# ANTI-MONEY LAUNDERING POLICY（AML POLICY）
日付： 10 July 2030
当事者： Northmoor Accountancy Limitedおよびits staff
## 1. 目的と当事者
Northmoor Accountancy LimitedはLeedsからbookkeeping、tax advice、company-formation serviceを提供します。Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds Regulations 2017のscope内activityについてHMRCがsuperviseします。本policyはそのserviceに適用し、全business・全administrative taskが自動的にregulatedとはしません。
## 2. 事実、範囲および条件
MLROはPriya Shah、deputyはOliver Grantです。boardはcustomer、country、service、delivery channel、transactionをcoverするbusiness-wide risk assessmentをapproveします。riskをlow・medium・highとし理由をrecordし、new product、ownership change、adverse intelligence、incidentでreassessします。
## 3. processと責任
in-scope relationship前にstaffはcustomer、beneficial owner、companyのacting personをidentify・verifyします。standard CDDはreliable identity・address evidence、PEP・high-risk country・opaque structure・unusual transactionではenhanced due diligenceです。simplified measureはlaw上許され、documentした場合だけです。
## 4. evidence、recordおよびsafeguard
fileにはpurpose、expected activity、riskに応じたsource of funds、screening、approval、ongoing monitoringをrecordします。risk basisでidentityをrefreshし、unexplained complexity、rapid fund movement、inconsistent instructionをescalateします。relationship終了後5年、またはlawが求める長い期間recordをretainします。
## 5. review、escalationおよびoutcome
staffはsuspicious-activity reportをpromptly MLROへinternal送付し、customerへtip offしません。MLROはSARs Online経由のNational Crime Agency report、必要ならDefence Against Money Laundering requestを判断します。good faithのreportingはprotectされ、lawful instructionに従います。
## 6. 留保と実務上のprotection
relevant staffはinductionとannual AML trainingを受け、MLROはcompletionとbreach logをmaintainします。staffが自らcrimeをinvestigateしたりSARをdiscloseしたりせず、protected characteristicだけでcustomerをrejectしません。質問はaudit・board oversight下でMLROへ行います。
## 7. England and Walesのlawとcompletion
毎年とregulatory change後にreviewします。適用されるlegal professional privilege、data-protection duty、record-security controlをpreserveします。England and Wales lawを適用し、Priya Shahが2030年7月10日にversion 3.0をapproveします。